El Banco Central de Cuba (BCC) ha dado a conocer la Resolución 89 del 2024, publicada en la Gaceta Oficial No. 78, la cual establece un nuevo conjunto de normativas para la creación y gestión de cuentas bancarias para micro, pequeñas y medianas empresas (Mipymes) y cooperativas no agropecuarias privadas (CNA).
Conforme a esta resolución, los socios fundadores de las Mipymes y CNA deberán realizar sus aportaciones iniciales en pesos cubanos (CUP) a través de instituciones financieras autorizadas por el BCC.
Los bancos tendrán un plazo de cinco días hábiles para abrir una cuenta de depósito a la vista, donde se ingresarán estos fondos, lo que constituye el primer paso para la constitución formal de la entidad. Sin embargo, la normativa no especifica un monto mínimo para estas cuentas bancarias.
Para abrir esta cuenta, se deberá presentar la autorización de creación de la entidad, junto con los datos personales de los socios fundadores y la cantidad aportada por cada uno. Tras la formalización de la entidad, los fondos se transferirán a una cuenta corriente en la misma sucursal bancaria.
Estas cuentas de depósito a la vista no generarán intereses y están diseñadas exclusivamente para acreditar las aportaciones iniciales, aunque el banco cobrará una comisión por los “gastos operacionales”.
Además de la cuenta corriente, las Mipymes y cooperativas podrán operar con otros tipos de cuentas, como cuentas de gastos, depósitos a plazo fijo, cuentas de ingresos y cuentas asociadas a tarjetas magnéticas. También se permitirá la apertura de cuentas plica, que funcionarán como garantía para el pago de deudas contraídas por la entidad.
Por otro lado, la Resolución 90/2024 regula el otorgamiento de créditos en pesos cubanos para capital de trabajo e inversiones.
Presentación de la solicitud
Los interesados deberán presentar su solicitud de crédito en la sucursal bancaria donde operen sus cuentas corrientes, acompañada de un expediente que incluya el diseño financiero, un modelo de solicitud que demuestre la viabilidad del negocio y las garantías ofrecidas.
Las instituciones financieras realizarán un análisis de riesgo exhaustivo antes de otorgar los créditos, evaluando factores como la actividad económica del solicitante, el monto y el objeto del financiamiento, la viabilidad del negocio y las garantías propuestas.
Los créditos aprobados se formalizarán mediante un contrato y se pondrán a disposición del prestatario a través de instrumentos de pago o acreditaciones en cuenta.
En caso de incumplimiento en los pagos, se aplicarán recargos por mora, y si el incumplimiento persiste, las instituciones financieras tomarán medidas legales. Además, los bancos realizarán un seguimiento continuo de los créditos otorgados para asegurar que los fondos se utilicen de acuerdo con lo aprobado y que los compromisos de pago se cumplan.
